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2025년 5월, 종합소득세 신고를 앞두고 있다면 반드시 확인해야 할 것이 있습니다. 바로 공제 항목을 얼마나 잘 적용하느냐에 따라, 내야 할 세금이 줄어들고 심지어 환급을 받을 수도 있기 때문입니다.
하지만 의외로 많은 사람들이 공제 항목을 제대로 알지 못해, 받을 수 있는 환급금을 놓치고는 경우가 많습니다.
그러면서 이번 글에서는 2025년 종합소득세 신고 시 꼭 확인해야 할 공제 항목 5가지를 정리해 드릴게요.
1. 의료비 세액공제
본인 및 부양가족이 2024년 한 해 동안 방문한 약국, 한의원 등에 지출한 의료비는 일정 기준을 추가하면 공제 대상이 됩니다.
- 공제 대상: 본인, 배우자, 직계조속, 자녀 등
- 공제 요건: 총급여의 3% 추가 지출부로 대한 공제 적용
- 제제 항목: 실손보험으로 보전받은 금액 등
- 포함 항목: 일반 방문비, 야간, 치가, 한의원, 물리치료 등
보청기, 장애인 보장구, 간병비 등도 공제 가능 합니다.
2. 교육비 세액공제
특히 자녀가 있는 가정이라면 교육비 공제는 꼭 챙겨야 할 항목 중 하나입니다. 많은 분들이 교육비 공제를 받을 수 있음에도 불구하고, 영수증 등 누락으로 혜택을 놓치는 경우가 많이 있습니다.
- 공제 대상: 본인 및 부양가족의 초·중·고, 대학교 등록금, 학원 등
- 공제 한도: 자녀 1인당 최대 300만 원, 본인 대학원은 900만 원
- 유의사할 점: 유치원비와 특수교육비도 일부 포함 가능
가장 많이 놓친 영수증 : 학원비, 유치원비, 학원 가기 전 유사교육지역방문 등이 있으니 해당 사항이 있다면 꼭 한번 확인해 보시기 바랍니다.
3. 기부금 세액공제
기부는 마음으로 하지만, 세금 혜택도 함께 받을 수 있다는 사실 알고 계셨나요? 특히 종료단체나 복지단체에 기부하셨다면, 이를 통해서 작지만 큰 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.
하지만 공제를 받기 위해서는 아래의 몇 가지 요건을 반드시 갖춰야 합니다.
- 공제율: 15~30% (기부 단체에 따라 차단)
- 고액 기부 시 추가 공제율 적용 가능
- 공제 인정: 종교단체, 복지단체, 공익지적기관 등
기부금 영수 필요! 교통 기부단체 코드(인증 번호) 모두 확인해야 공제 가능 합니다.
4. 신용카드 사용가능액 소득공제
매달 사용하고 계시는 카드 그냥 쓰기만 하셨나요? 그렇다면 이 카드 사용 내역이 세금 환급으로 이어질 수도 있습니다. 사용 금액과 수단에 따라 공제율이 다르니, 꼭 체크해 보시기 바랍니다.
- 공제 요건: 총급여의 25% 추가 사용관리
- 공제율:
- 신용카드: 15%
- 체크카드/현금영수증: 30%
- 전통시장/대중교통: 40%
- 공제 한도: 최대 300만 원
카드사 가기 전에 사용가능액 확인 및 놓친 항목을 확인해 보시기 바랍니다.
5. 연금저축 IRP 소득공제
퇴직 이후의 삶을 준비하고 계시다면, 지금부터 연금 관련 공제 항목을 챙기는 것이 중요합니다. 연금저축은 노후 대비는 물론이고, 세금 혜택까지 함께 받을 수 있는 실속 있는 절세 방법 중 하나입니다.
- 연금저축: 년 400만 원 한도
- IRP 계좌 포함 시: 최대 700만 원 가능
- 공제율: 13.2% (소득 수준에 따라 차단)
- 증비: 금융기관에서 납입증명서 발급 가능
퇴직을 준비하면서 건강도 챙기고, 절세 효과까지 얻을 수 있는 항목입니다.
6. 놓친 공제 항목
그동안 놓친 공제 항목들을 예시를 들어 안내드리겠습니다.
- 부모님 방문비: 직계조속 확인 및 부양요건 충출 시 공제 가능
- 미치학 자녀 유치원비: 일부 공제 가능, 증비 필수
- 종교단체 기부: 단체 코드 누르면 미공제 가능성 있음
종합소득세 신고를 해야 하는 해당자이시라면 놓친 공제 항목이 없는지 꼭 한번 확인해 보시고, 추가 신고 하셔서 놓치는 환급비용이 없으시길 바랍니다.